Kraken busca julgamento final após vencer arbitragem de US$ 22 milhões contra ex-auditora

A Payward, empresa controladora da exchange de criptomoedas Kraken, pediu à Corte de Chancelaria de Delaware que emita um julgamento final contra sua ex-auditora, Mazars USA, após um árbitro conceder à empresa US$ 22 milhões em indenização. O caso remonta a dezembro de 2023, quando a Mazars abandonou a auditoria de 2022 da Kraken dias antes de sua conclusão, após três anos de auditorias limpas.

A Kraken divulgou o pedido em 7 de julho por meio de uma carta aberta do co-CEO Arjun Sethi e postagens do co-CEO Dave Ripley. Sethi escreveu que a auditora confirmou por escrito não ter discordância com a administração, nenhuma preocupação sobre a integridade da empresa e nenhuma constatação de fraude. A Mazars atribuiu sua renúncia a desenvolvimentos legais, incluindo uma queixa da SEC contra a Kraken semanas antes — queixa posteriormente arquivada com prejuízo, sem penalidades ou admissão de culpa.

Por que a Kraken busca esse julgamento agora? A Kraken argumenta que a auditoria abandonada custou anos e milhões de dólares em honorários legais para garantir novos auditores e tranquilizar bancos, reguladores e contrapartes. A exchange afirma ter recebido auditoria limpa em todos os anos seguintes. A ação ocorre enquanto a Kraken busca uma licença bancária europeia completa, supostamente através da Lituânia, o que permitiria oferecer serviços bancários tradicionais no Espaço Econômico Europeu.

Sethi contextualizou o episódio dentro do que críticos chamam de Operação Choke Point 2.0, um suposto esforço coordenado de reguladores para cortar o acesso de empresas cripto legítimas a serviços bancários. Em dezembro de 2022, um ano antes de abandonar a auditoria da Kraken, o Mazars Group já havia interrompido trabalhos de prova de reservas para o setor cripto.

A carta citou uma série de ações regulatórias de 2022 e 2023: em janeiro de 2023, o Federal Reserve, FDIC e OCC emitiram declaração conjunta alertando sobre riscos de modelos de negócios cripto para bancos; o FDIC enviou cartas a bancos pedindo pausa em atividades cripto; a SEC emitiu o SAB 121; e o Fed negou conta mestre à Custodia. Muito desse arcabouço foi revertido: a SEC rescindiu o SAB 121, os reguladores bancários retiraram a declaração conjunta, e um relatório do Comitê da Câmara concluiu que reguladores usaram regras vagas para pressionar bancos a se afastarem de empresas cripto.

A carta também mencionou a experiência do fundador da Kraken, Jesse Powell, que em março de 2023 teve sua casa invadida por agentes federais e dispositivos apreendidos em conexão com uma disputa envolvendo uma organização sem fins lucrativos não relacionada à Kraken. Após dois anos, o governo encerrou a investigação sem acusações.

Sethi encerrou a carta pedindo que o Congresso aprove o CLARITY Act, que estabeleceria regras de estrutura de mercado para ativos digitais, dividindo a supervisão entre CFTC e SEC. A Câmara aprovou o projeto em julho de 2025 por 294 a 134 votos, e o Comitê Bancário do Senado avançou sua versão em maio. Sethi contrastou o cronograma dos EUA com o da União Europeia, onde o MiCA entrou em vigor.

Perguntas frequentes

Qual foi o valor da indenização arbitral contra a Mazars? A Kraken recebeu uma indenização arbitral de US$ 22 milhões contra a Mazars USA, após a auditora abandonar a auditoria de 2022 dias antes de sua conclusão, causando danos financeiros e operacionais significativos.

O que motivou a renúncia da Mazars como auditora da Kraken? A Mazars atribuiu sua renúncia a desenvolvimentos legais, incluindo uma queixa da SEC contra a Kraken semanas antes. No entanto, a SEC arquivou a queixa com prejuízo, sem penalidades ou admissão de culpa.

Como a Kraken se beneficiou das mudanças regulatórias recentes? A Kraken obteve acesso ao sistema de pagamentos do Federal Reserve, autorização nos Emirados Árabes Unidos e busca uma licença bancária europeia. Além disso, a SEC rescindiu o SAB 121 e os reguladores bancários retiraram declarações conjuntas que dificultavam a atuação de empresas cripto.